Senkung der Mehrwertsteuer im Zuge des Konjukturpaketes – Anpassungen in reybex
Im Zuge der Mehrwertsteuersenkung vom 01.07.2020 – 31.12.2020 ergeben sich Änderungen, die Sie in Ihrem System vornehmen müssen.
HINWEIS:
- Wir haben diese Anleitung mit größter Sorgfalt erstellt, wir übernehmen keine Haftung für eine fehlerhafte Umsetzung der Dokumentation.
- Besprechen Sie alle steuerlichen Punkte mit Ihrem Steuerberater. Es handelt sich hierbei um keine steuerliche Beratung.
- Wir empfehlen Anpassungen zu der Mehrwertsteuersenkung rechtzeitig durchzuführen, jedoch spätestens am 30.06.2020.
WAS MUSS IN REYBEX ANGEPASST WERDEN:
- Allgemeine Systemeinstellungen
- Neue Steuerschlüssel / Mehrwertsteuersätze
- Erweiterung des Kontenplans
- Erweiterung der Kontenfindung
- Steuerregeln
- Anpassungen am Artikel
- Bestellimport aus Marktplatz/ Shop
- Update neue VK-Bruttopreise
- Kontakte Kunden oder Lieferanten
- DATEV
- Umsatzsteuervoranmeldung
- BWA Berücksichtigung
1. Allgemeine Systemeinstellungen
In der Administration – “Systemeinstellungen” – “Verkauf” gibt es einen Standard -Steuersatz, welcher hinterlegt werden kann.
- Dieser Standard -Steuersatz wird beim Bestellimport verwendet, wenn der Artikel welcher, mit der Bestellung importiert wird, nicht im System vorhanden ist.
- Eine zweite Möglichkeit ist, dass im Auftrag eine Position hinzugefügt wird, welche nicht im Artikelstamm vorhanden ist.
- In der Detailansicht im “Verkauf” vor der Artikelnummer gibt es das Feld „Text“. Wenn dort ein Haken gesetzt ist, wird diese Position als Textartikel hinterlegt.
2. Neue Steuerschlüssel / Mehrwertsteuersätze anlegen
Es müssen folgende neue Steuerschlüssel/ Umsatzsteuer angelegt werden. Gehen Sie in die Transaktion Prüftabellen (BAS01) – Basis – Steuerschlüssel:
- Code: V16 / V5
- Steuerschlüssel: Vorsteuer 16% / Vorsteuer 5%
- Einkaufs-MwSt-Konto: siehe Punkt 3
- Typ: Einkaufssteuer
Hinweis: Wenn Sie den innergemeinschaftlichen Erwerb nutzen, müssen folgende Steuerschlüssel angelegt werden:
- Code: U16 / U5
- Steuerschlüssel: Umsatzsteuer 16% / Umsatzsteuer 5%
- Verkaufs-MwSt-Konto: siehe Punkt 3
- Typ: Verkaufssteuer
- Code: EU16
- Steuerschlüssel: Innergemeinschaftlicher Erwerb 16% / Innergemeinschaftlicher Erwerb 5%
- Einkaufs-MwSt-Konto: siehe Punkt 3
- Verkaufs-MwSt-Konto: siehe Punkt 3
- Typ: EU Steuer
3. Erweiterung des Kontenplans
Im Kontenplan müssen folgende Steuerkonten für Umsatzsteuer 16% und 5% im Verkauf, Vorsteuer 16% und 5% im Einkauf, Innergemeinschaftlicher Erwerb angelegt werden. Des Weiteren müssen die Erlös- und Aufwandskonten anlegt werden. Hierzu müssen Sie in die Transaktion Kontenplan/Sachkonten (FIN01):
- Typ: Sachkonto
- Konto: Hierzu Ihren Steuerberater fragen
- Konto-Bezeichnung: Umsatzsteuer 16% / Umsatzsteuer 5%
- Währung: EUR
- Haken bei „Aktiv“ und „Direkt bebuchbar“
- Typ: Sachkonto
- Konto: Hierzu Ihren Steuerberater fragen
- Konto-Bezeichnung: Umsatzsteuer 16% / Umsatzsteuer 5%
- Währung: EUR
- Haken bei „Aktiv“ und „Direkt bebuchbar“
- Typ: Sachkonto
- Konto: Hierzu Ihren Steuerberater fragen
- Konto-Bezeichnung: Vorsteuer 16% / Vorsteuer 5%
- Währung: EUR
- Haken bei „Aktiv“ und „Direkt bebuchbar“
Hinweis: Die Steuerkonten müssen dann in den jeweiligen Steuerschlüsseln (Punkt 1) hinterlegt werden.
- Typ: Sachkonto
- Konto: Hierzu Ihren Steuerberater fragen
- Konto-Bezeichnung: Aufwandskonto 16% / Aufwandskonto 5%
- Währung: EUR
- Haken bei „Aktiv“ und „Direkt bebuchbar“
Hinweis: Die Erlös- und Aufwandskonten müssen dann in der jeweiligen Kontenfindung (Punkt 3) hinterlegt werden.
- Typ: Sachkonto
- Konto: Hierzu Ihren Steuerberater fragen
- Konto-Bezeichnung: Innergemeinschaftlicher Erwerb 16% / Innergemeinschaftlicher Erwerb 5%
- Währung: EUR
- Haken bei „Aktiv“ und „Direkt bebuchbar“
- Typ: Sachkonto
- Konto: Hierzu Ihren Steuerberater fragen
- Konto-Bezeichnung: Aufwandskonto Innergemeinschaftlicher Erwerb 16% /Innergemeinschaftlicher Erwerb 5%
- Währung: EUR
- Haken bei „Aktiv“ und „Direkt bebuchbar“
4. Erweiterung der Kontenfindung
Die Kontenfindung muss erweitert werden. Hinterlegen Sie, auf welche Konten Erlöse und Aufwände gebucht werden sollen. Hierzu müssen Sie in die Transaktion (FIN04). – Lieferungen in EU-Länder berücksichtigen, falls Sie unter der Lieferschwelle sind und Privatpersonen beliefern. Sprechen Sie hierzu mit ihrem Steuerberater. – Weitere Kontenfindungen müssen beachtet und neu eingetragen werden, wenn Erlöse auf Marktplatz oder Geschäftsbereich gebucht werden sollen. – Wenn Skonto im Einkauf sowie Verkauf genutzt wird, muss diese Kontenfindung auch neu erstellt werden.
- Konto-Bezeichnung: Erlöse 16% / Erlöse 5%
- Typ: Verkauf
- Land: Deutschland
- Steuerschlüssel: Umsatzsteuer 16%
- Konto: Hierzu Ihren Steuerberater fragen
- Konto-Bezeichnung: Aufwände 16% / Aufwände 5%
- Typ: Verkauf
- Land: Deutschland
- Steuerschlüssel: Vorsteuer 16%
- Konto: Hierzu Ihren Steuerberater fragen
- Konto-Bezeichnung: Aufwände 5%
- Typ: Verkauf
- Land: Deutschland
- Steuerschlüssel: Vorsteuer 5%
- Konto: Hierzu Ihren Steuerberater fragen
5. Steuerregeln
In der Transaktion “Prüftabellen” – “Vertrieb” – Steuerregeln müssen die Steuerregeln angepasst werden. Es wird ein Feature hinzugefügt, bei dem in den Steuerregeln per Zeitraum definiert werden kann, welcher Steuerschlüssel genommen werden soll. Steuerregel für Umsatzsteuer 16% / 5% (Lieferung Deutschland)
- Land: Deutschland
- Ursprungsland: Deutschland
- Ermäßigter Steuersatz 5%
- Steuerschlüssel 16%
Hinweis: Weitere Steuerregeln bei EU-Lieferungen. Hier die Lieferschwellen beachten und mit Ihrem Steuerberater sprechen.
6. Anpassungen am Artikel
Die Änderungen im Artikelstamm werden in der Transaktion (BAS02) durchgeführt. – Es muss der Steuerschlüssel (Steuer Inland) in den Artikeldetails angepasst werden. – Optional: Des Weiteren kann, wenn gewünscht, der VK-Bruttopreis angepasst werden. – Anpassungen können wie folgt durchgeführt werden: Anpassungen/Änderungen können über CSV-Import in der Transaktion (BAS13) durchgeführt werden.
- Erst muss der Steuerschlüssel im Artikel durch den CSV-Import angepasst werden.
- Danach mit einer neuen CSV-Datei den neuen VK-Bruttopreis aktualisieren. Mit dieser Anpassung des Bruttopreises wird der VK-Nettopreis automatisch berechnet.
- Des Weiteren müssen auch die marktplatzspezifischen Preise und auch die kundengruppenspezifischen Preise angepasst werden, wenn diese vorhanden sind.
Anpassungen der Steuerschlüssel und VK-Preise können auch über die Massenbearbeitung im Artikelstamm (BAS02) durchgeführt werden. Wenn der VK-Bruttopreis über die Massenbearbeitung geändert wird, wird der VK-Nettopreis automatisch vom System neu berechnet, gemäß des Steuerschlüssels, welcher im Artikel hinterlegt ist.
7. Bestellimport aus Marktplatz/Shop
Beim Bestellimport wird der Steuerschlüssel aus den Steuerregeln gezogen oder aus dem Artikel. Daher ist es wichtig, diese im Artikel frühzeitig anzupassen.
8. Update neue VK-Bruttopreise
Wenn die VK-Bruttopreise für die Artikel angepasst werden, müssen diese frühzeitig mit einem Update auf die Marktplätze / Shops übertragen werden.
9. Kontakte Kunden oder Lieferanten
Es müssen die Steuerschlüssel beim Kunden und Lieferanten aktualisieren werden. Das muss durchgeführt werden, wenn dem Kunden / Lieferanten manuell Verkaufsbelege oder Einkaufsbelege erstellt werden.
10. DATEV
Sobald DATEV uns die neuen Nummern für die neuen Steuerschlüssel mitteilt, werden wir Ihnen diese mitteilen.
11. Umsatzsteuervoranmeldung
Sobald ELSTER uns die Daten für die neuen Steuerschlüssel mitteilt, wird es in reybex ein Update geben.
12. BWA Berücksichtigung
Damit die neuen Konten in der BWA auftauchen, müssen in den Prüftabellen – “Finanzen” – BWA Zuordnungen eingetragen werden, siehe hierzu die Dokumentation.
